Guide du jeune homme pour faire ses impôts

Guide du jeune homme pour faire ses impôts

En grandissant, j'ai associé «faire vos impôts» avec le fait d'être un homme adulte. Chaque fois que la saison des impôts arrivait, je voyais mon père assis à la table de la salle à manger le week-end, penché sur un livre d'instructions 1040 taché de café fabriqué à partir de sa pulpe très bon marché, déterminant combien son revenu brut ajusté et celui de ma mère le feraient être pour l'année. Les graphiques, les tableaux et les feuilles de travail du livre d'instructions 1040 donnaient l'impression que la détermination de vos impôts était une sorte d'exercice d'astrologie ésotérique que seuls les initiés pouvaient comprendre.

Étant le con que j'étais, je ne pouvais pas attendre de pouvoir remplir mes propres impôts. Avance rapide au lycée et j'ai eu mon premier vrai boulot de bus aux tables du Chili. L'argent était bon, et j'avais ma part de tous les chips de poulet gratuits que je voulais. Lorsque la saison des impôts s'est déroulée, j'ai demandé à mon père s'il pouvait m'initier aux enseignements secrets du formulaire 1040 et du livre d'instructions qui l'accompagnait. Je me souviens avoir parcouru les feuilles de calcul et rempli d'abord les différentes lignes avec un crayon, puis avoir demandé à ma mère de vérifier mes calculs, tout comme papa l'a fait. Quand j'ai signé mon nom au bas du formulaire en déclarant que les chiffres que je rapportais étaient exacts, j'avais l'impression de faire un pas dans la virilité.

Ouais, totalement geek. Je connais.

Je me souviens également avoir pensé: «Faire vos impôts est en fait assez facile. Pourquoi les gens s'en plaignent-ils autant? »

Eh bien, maintenant que je suis un adulte avec une maison et d’autres biens, je peux comprendre pourquoi les gens se plaignent de la déclaration de revenus. C'est une douleur. Plus votre vie financière se complique, plus vos impôts deviennent compliqués. Ou comme le regretté grand Notorious B.I.G l'a déclaré avec tant d'éloquence: «Plus d'argent, plus de problèmes.'

J'ai complètement perdu la mystique de l'enfance de «faire ses impôts». Heureusement, lorsque vous êtes jeune et que vous débutez dans la vie, la déclaration de revenus est simple. Si simple, en fait, qu'il n'y a vraiment aucune excuse pour qu'un jeune homme n'assume pas cette responsabilité d'adulte.



Pourtant, au cours des dernières années, j’ai remarqué un nombre croissant d’hommes adultes dont les pères font encore leurs impôts pour eux. Sérieusement. Je connais des gars entre la fin de la vingtaine et le début de la trentaine qui n’ont jamais déclaré leurs propres impôts parce que leurs parents le font pour eux. Bien sûr, cette observation est complètement anecdotique, mais j’en ai parlé à d’autres personnes, et elles ont vu la même chose: des hommes adultes qui ne savent pas comment faire leurs propres impôts.

Alors pour aider ces jeunes hommes qui n’ont jamais déclaré leur propre impôt sur le revenu auparavant, j’offre ce guide du débutant pour les aider à assumer cette responsabilité. Cet article couvre le juste essentiel. Le code fiscal américain est un labyrinthe de réglementations incroyablement compliqué. Des tomes aussi épais que des annuaires téléphoniques sont écrits pour aider les gens à s'y retrouver. Aux fins de cet article, je suppose que vous êtes jeune, que vous venez de commencer votre carrière et votre famille et que vous tirez tous vos revenus de votre salaire. Nous économiserons les subtilités des impôts sur les gains et les pertes en capital pour un autre jour.

Avant que ce jour n'arrive, les deux partis politiques se joindront peut-être pour réformer le code des impôts. Et peut-être qu'un jour je mettrai un jean skinny.

Lingo fiscal de base à connaître

Homme vintage à la recherche de stress pour voir les papiers d

Merde. J'ai oublié comment les taux marginaux d'imposition fonctionnent à nouveau.

L'une des choses les plus intimidantes à propos de vos impôts est le jargon fiscal. Ci-dessous, j'ai abordé certaines des conditions de base que vous devrez connaître pour comprendre le fonctionnement de l'impôt sur le revenu.

Retenue des allocations. Vous avez probablement remarqué que lorsque vous recevez votre chèque de paie, vous ne recevez pas réellement tout l'argent que vous avez gagné. Votre employeur soustrait, ou retient, les impôts de votre chèque de paie et paie à l'IRS les impôts que vous devez sur votre revenu.

Vous pouvez contrôler le montant ou le montant que votre employeur retient de votre chèque de paie à l'aide d'un Formulaire W-4. Un W-4 vous aide à déterminer vos allocations de retenue qui indiquent à votre employeur combien ou combien peu d'argent il doit soustraire de votre chèque de paie pour les impôts. Plus vous avez d'allocations de retenue, moins votre employeur retient d'impôt sur le revenu; moins d'allocations et ils retiennent plus. Il y a des avantages et des inconvénients à avoir plus ou moins d'exemptions de retenue. Peut-être que nous les aborderons dans un prochain article.

Revenu brut ajusté et revenu imposable.Lorsque vous payez vos impôts, vous ne payez pas d’impôts sur le montant total que vous avez gagné au cours de l’année. Votre revenu brut ajusté est votre revenu après avoir soustrait certaines déductions comme les contributions de l'IRA ou le paiement des intérêts sur les prêts étudiants. Le revenu imposable est votre revenu après avoir soustrait les exemptions et les déductions détaillées (voir ci-dessous) auxquelles vous avez droit de votre revenu brut ajusté.

Tranche d'imposition. Dans notre système d'impôt progressif sur le revenu, le montant que vous payez en impôt sur le revenu augmente à mesure que vous gagnez plus d'argent. L'IRS a divisé les niveaux de revenu en plusieurs tranches de revenus appelées tranches d'imposition. Les taux de taxe sont attribués à chaque tranche.

Voici les tranches d'imposition fédérale pour 2011:

Support d'imposition Dépôt de mariés conjointement Célibataire
Support 10% 0 $ - 17 000 $ 0 $ - 8 500 $
Support de 15% 17 001 $ - 69 000 $ 8 501 $ - 34 500 $
25% de support 69 001 $ - 139350 $ 34 501 $ - 83600 $
28% support 139 351 $ - 212 300 $ 83 601 $ - 174 400 $
Support de 33% 212 301 $ - 379 150 $ 174 401 $ - 379 150 $
Support à 35% Plus de 379,150 $ Plus de 379,150 $

Donc, si vous êtes célibataire et que vous avez gagné 34 000 $ en 2011, vous tombez dans la tranche d'imposition de 15%. Tout ce que vous avez à faire maintenant est de multiplier 0,15 par 34 000 $ pour obtenir ce que vous devez en impôts, puis envoyer un chèque de ce montant à l'IRS, n'est-ce pas?

Et bien non. Il y a un hic. Tous vos 34 000 $ ne sont pas imposés à ce taux de 15%. Ces 15% sont ce que l’entreprise appelle votre…

Taux d'imposition marginal. Je serai honnête. Il m'a fallu un certain temps pour comprendre le concept du taux marginal d'imposition. J'ai toujours pensé que si vous tombez dans la tranche d'imposition de 15%, vous payez 15% sur tout votre revenu. C’est une idée fausse que beaucoup de gens ont.

Une définition concise de votre taux d'imposition marginal est «le taux du dernier dollar de revenu gagné». Ok, qu'est-ce que ça veut dire? Je pense qu’il est plus facile de comprendre le taux marginal d’imposition quand on le voit en action. Disons encore une fois que vous avez gagné 34 000 $ en 2011 et que vous êtes célibataire. Voici comment fonctionnerait le taux d'imposition marginal:

  • Les premiers 8 500 $ de vos 34 000 $ seront imposés à 10%.
  • Les 25 500 $ restants seront taxés à 15%.

Le (s) dernier (s) dollar (s) de revenu gagné dans cet exemple correspond aux 25 500 $ au-dessus et au-delà des premiers 8 500 $ de revenu.

Pour solidifier ce concept, prenons un autre exemple. Cette fois, disons que vous faites une déclaration conjointement avec votre conjoint et que vous avez un revenu combiné de 80 000 $. Selon le graphique ci-dessus, le taux marginal d'imposition est de 25%. Voici comment vos revenus seraient imposés:

  • Les premiers 17 000 $ seraient imposés à 10%.
  • Les 51 999 $ suivants seraient taxés à 15% (le chiffre de 51 999 $ correspond à la différence entre 69 000 $ et 17 001 $ dans la fourchette de 15%).
  • Les 10 100 $ restants seraient taxés à 25%.

Dans cet exemple, la plupart de vos 80 000 $ sont en fait imposés à 10% et 15%, et non à 25%.

Ne vous sentez pas mal si vous ne comprenez pas ce concept tout de suite. Les taux d'imposition marginaux sont assez déroutants et même les gens vraiment intelligents gâchent tout le temps.

Taux d'imposition effectif. Nous savons maintenant que le taux de taxe attribué à votre tranche n'est pas celui sur lequel vous payez tout votre revenu. Votre taux d'imposition effectif est une moyenne pondérée des différents taux d'imposition qui s'appliquent à votre revenu. Par exemple, si votre taux d'imposition marginal est de 25%, votre taux d'imposition effectif moyen pondéré est d'environ 14,5%.

Exonérations fiscales. L'Oncle Sam ne vous fait pas payer d'impôts sur le montant total que vous avez gagné au cours de l'année. L'IRS offre trois catégories d'allégements fiscaux aux particuliers: les exonérations, les déductions et les crédits d'impôt. Ils réduisent tous votre revenu imposable, mais ils le font de différentes manières.

Une exonération fiscale est un montant spécifique que vous pouvez soustraire automatiquement de votre revenu imposable. Il existe deux types d'exemptions: personnelles et dépendantes.

  • Exemptions personnelles. Si vous êtes célibataire, n'avez pas d'enfants et que vos parents ne vous demandent pas à charge sur leurs formulaires fiscaux, vous pouvez demander une exemption personnelle pour vous-même. Pour la saison des impôts 2011, une exemption personnelle réduira votre revenu imposable de 3 700 $. Si vous êtes marié et que vous remplissez vos impôts conjointement avec votre femme, vous pouvez également demander une exemption personnelle pour votre femme, réduisant ainsi votre revenu imposable de 3 700 $ supplémentaires.
  • Exemptions pour personnes à charge. Une exemption pour personne à charge est une exemption que vous pouvez demander pour chaque personne que vous soutenez financièrement. Habituellement, cela signifie vos enfants, mais d'autres membres de la famille peuvent également se qualifier. Vous pouvez déduire 3 700 $ pour chaque personne à charge que vous demandez sur vos impôts.

Tout le monde ne peut pas demander des exemptions. Une fois que vous atteignez un certain niveau de revenu, les exemptions sont progressivement supprimées. Pour un homme célibataire, cette limite est de 166 800 $. Si vous êtes marié (e) conjointement, la limite passe à 250 000 $.

Déductions fiscales. Les déductions fiscales sont certaines dépenses que vous avez engagées au cours de l’année d’imposition et que le gouvernement vous permet de soustraire de votre revenu imposable. Par exemple, le gouvernement permet aux gens de déduire le montant qu'ils ont payé sur les prêts d'intérêts étudiants au cours de l'année d'imposition.

Il existe deux façons de profiter des déductions fiscales. Tout d'abord, vous pouvez prendre le déduction forfaitaire qui est un montant fixe déterminé par le Congrès que vous pouvez déduire de votre revenu imposable. La déduction forfaitaire pour les déclarants uniques en 2011 est de 5 800 $; pour les mariés, il s’élève à 11 600 dollars.

La deuxième option de déduction fiscale est ce que l’on appelle un déduction détaillée. Au lieu de prendre le montant fixe, avec des déductions détaillées, vous listez tous les différents «articles» qui sont éligibles à une déduction, additionnez le montant que vous avez dépensé pour ces articles au cours de l'année et déduisez ce montant de votre revenu imposable. Les dépenses admissibles que vous pouvez déduire de votre revenu imposable comprennent, sans toutefois s'y limiter:

  • Impôts sur le revenu de l'État et locaux
  • Taxe foncière que vous payez sur votre maison
  • Intérêts payés sur votre prêt hypothécaire
  • Dons aux organismes de bienfaisance
  • Frais médicaux et dentaires remboursables
  • Frais de recherche d'emploi
  • Dépenses liées au travail comme les ordinateurs et les téléphones portables
  • Frais de bureau à domicile

Bien qu'il soit plus compliqué de détailler votre déduction que de prendre la déduction forfaitaire, elle a le potentiel de réduire considérablement votre revenu imposable. Si vous prévoyez de détailler vos déductions, vous devrez conserver un registre de toutes vos dépenses admissibles. Nous parlerons un peu plus du moment où vous devriez prendre la déduction forfaitaire ou du moment où vous devez détailler vos déductions dans un instant.

Les crédits d'impôt. Contrairement aux exonérations et déductions fiscales qui réduisent votre revenu imposable, les crédits d'impôt sont des allégements fiscaux soustrait directement de l'impôt que vous devez. Il existe plusieurs crédits d'impôt auxquels vous pourriez avoir droit, comme le Crédit de bourse Hope, Crédit d'impôt pour enfants et impôt sur le revenu gagné.

Remboursement d'impôt. Étant donné que l’argent est retenu sur votre chèque de paie tout au long de l’année, il est possible que vous ayez payé à l’IRS plus que ce que vous devez en impôts. Lorsque cela se produit, vous avez droit à un remboursement d'impôt. C’est votre argent après tout. Vous déterminez le montant de votre remboursement en remplissant votre formulaire fiscal. Si vous obtenez de gros remboursements d’impôts chaque année, vous pourriez envisager d’ajuster vos retenues à la source afin de pouvoir conserver une plus grande partie de cet argent tout au long de l’année.

S'organiser

Homme assis dans une pièce délabrée entourée de papiers fiscaux.

«Organisez vos reçus», ont-ils dit. «Cela faciliterait vos impôts», ont-ils dit.

La partie la plus ennuyeuse de vos impôts consiste probablement à organiser tous les documents dont vous avez besoin pour accomplir la tâche. Lorsque vous débutez dans la vie, les seuls documents fiscaux dont vous aurez besoin pour garder une trace sont vos W-2 et peut-être le formulaire 1098-E indiquant les intérêts payés sur les prêts étudiants au cours de l'année. À mesure que vous mûrissez financièrement, la quantité de papier que vous devrez suivre augmentera.

Pour conserver tous mes formulaires fiscaux au même endroit, le 1er janvier, j'étiquette un dossier de fichiers manilla simple avec 'McKay Taxes INSERT YEAR'. Alors que différentes organisations commencent à m'envoyer des déclarations fiscales à la fin du mois de janvier, je les mets simplement dans mon dossier. Lorsque ma vie financière était moins compliquée, je prenais mon dossier, avec le formulaire 1040 approprié, et je faisais mes impôts en février. Maintenant que j'utilise un comptable, je viens de déposer le dossier à son bureau. Peasy facile, pressé au citron.

Vous trouverez ci-dessous une liste rapide des divers documents fiscaux et reçus que vous voudrez avoir dans votre dossier fiscal personnel:

  • W-2 de votre employeur
  • Formulaires 1099-MISC pour les revenus d'un travail indépendant
  • Formulaires 1099-INT (intérêts) et 1099-DIV (dividendes)
  • Formulaires 1099-B montrant les opérations de courtage en actions et en obligations
  • 1098-E montrant les intérêts payés sur les prêts étudiants
  • 1098 montrant les intérêts payés sur l'hypothèque
  • Documentation montrant les déductions telles que les contributions caritatives, les frais médicaux et les contributions de l'IRA

La liste n’est pas exhaustive. Si vous prévoyez de détailler vos déductions (voir ci-dessous), le montant des dossiers que vous gardez augmentera.Après avoir déposé vos impôts auprès de l'IRS, assurez-vous d'imprimer une copie de votre 1040 pour vos propres dossiers. Mettez-le dans le dossier avec vos autres documents fiscaux et conservez-le pendant au moins trois ans. Si vous êtes déjà audité par l'IRS (frappez au bois), vous devrez être en mesure de leur montrer vos dossiers fiscaux.

De quel formulaire avez-vous besoin?

Le livret d

Bien que l’utilisation d’un programme informatique puisse vous faciliter la tâche, je vous encourage à au moins essayer de faire vos déclarations à l’ancienne avec un stylo et du papier au moins une fois. Feuilletant le manuel d'instructions de l'IRS pour vous aider à déterminer votre revenu imposable est un excellent moyen de vous familiariser avec les règles et règlements de base du code des impôts. De plus, il y a quelque chose dans la nature tactile du stylo, du papier et de la calculatrice qui rend vos impôts tellement «romantique». Portez une visière verte pour plus d'effet. Vous pouvez télécharger tous les formulaires depuis irs.gov ou passez simplement par votre bibliothèque locale; ils devraient en avoir un casier plein.

Vous avez le choix entre trois types de formulaires d'impôt personnel: 1040EZ, 1040A et 1040. Ils varient en longueur et en complexité. Votre objectif est de choisir la forme la plus simple pour votre situation. Lorsque vous faites vos impôts avec un logiciel d'impôt, l'ordinateur détermine le formulaire que vous devez utiliser en fonction des informations que vous fournissez. Lorsque vous faites vos impôts à la main, vous devez déterminer quel formulaire remplir vous-même. Voici comment procéder:

1040EZ. Le formulaire 1040EZ est le plus court et le plus simple (voyez ce qu'ils ont fait là-bas?) À remplir. Vous êtes admissible à utiliser le formulaire 1040EZ si vous remplissez les conditions suivantes:

  • Votre revenu total est inférieur à 100 000 $
  • Vos revenus d'intérêts sont inférieurs à 1500 $
  • Vous avez un revenu uniquement provenant des salaires, des intérêts, des indemnités de chômage
  • Votre statut de dépôt est célibataire ou marié.
  • Vous n'avez aucun ajustement de revenu
  • Vous demandez uniquement la déduction forfaitaire
  • Vous pouvez demander le crédit pour revenu gagné
  • Vous ne demandez aucun autre crédit d'impôt

Fondamentalement, si votre revenu provient uniquement des salaires et de certains intérêts bancaires, et que vous n’avez aucun redressement de revenu sous forme de déductions, utilisez le formulaire 1040EZ. Si vous êtes jeune, à l’université ou si vous ne possédez pas de maison, cela vous décrit probablement.

Ce qui rend le formulaire 1040EZ si facile à utiliser, c'est qu'il regroupe vos exemptions et votre déduction standard en un seul problème de soustraction. Si vous êtes célibataire et que vos parents ne vous déclarent pas comme personne à charge, vos exemptions et votre déduction forfaitaire sont de 9 500 $. Si vous êtes marié (e) conjointement, votre exemption / déduction standard est de 19 000 $.

1040A. Au fur et à mesure que vous ajoutez des couches à votre vie financière, les lignes de votre formulaire fiscal augmentent. Si vous commencez à investir dans un IRA ou si vous avez investi et gagné de l'argent sur le marché boursier, vous devrez passer du formulaire 1040EZ au formulaire 1040A. Utilisez le 1040A si vous répondez aux exigences suivantes:

  • Votre revenu total est inférieur à 100 000 $
  • Tout âge, tout statut de dépôt
  • Vous avez des revenus provenant de salaires, d'intérêts, de dividendes, de distributions de gains en capital, de distributions d'IRA ou de pensions, d'indemnités de chômage ou de prestations de sécurité sociale
  • Vous pouvez demander les ajustements de revenu suivants: pénalité pour retrait anticipé de l'épargne, contributions à l'IRA, intérêts sur les prêts étudiants et rémunération des jurés versée à votre employeur
  • Vous pouvez demander les crédits d'impôt suivants: crédit pour enfants et personnes à charge, crédit pour personnes âgées et handicapées, crédits pour études, crédit pour cotisations d'épargne-retraite, crédit d'impôt pour enfants et crédit pour revenu gagné
  • Vous ne demandez que la déduction forfaitaire

La plupart des contribuables sont admissibles au formulaire 1040A. Si vous n’êtes pas à l’université, que vous êtes marié avec des enfants, vous devrez probablement utiliser le formulaire 1040A.1040. Le formulaire 1040 est destiné aux personnes dont la vie financière a dépassé le simple formulaire W-2 et qui paie des intérêts sur les prêts étudiants. Si vous gagnez de l'argent grâce à une activité secondaire ou si vous avez une hypothèque, vous devrez passer au formulaire 1040. Utilisez le formulaire 1040 si vous remplissez les conditions suivantes:

  • Vous avez un revenu de 100 000 $ ou plus
  • Vous détaillez vos déductions (comme les intérêts hypothécaires ou les œuvres de bienfaisance)
  • Vous avez un revenu provenant d'une location, d'une entreprise, d'une ferme, d'une société S, d'une société de personnes ou d'une fiducie
  • Vous avez un salaire étranger, payé des impôts étrangers ou demandez des avantages de convention fiscale
  • Vous avez vendu des actions, des obligations, des fonds communs de placement ou des biens
  • Vous demandez des ajustements au revenu pour les dépenses d'éducateur, les frais de scolarité et les frais, les frais de déménagement ou les comptes d'épargne-santé

Déductions: standard ou détaillées?

Plus tôt, nous avons discuté de la façon dont les déductions fiscales se présentent sous deux formes: standard ou détaillée. La déduction standard est un montant fixe; les déductions détaillées sont compliquées, mais pourraient réduire votre facture fiscale plus que la déduction standard. Vous ne pouvez prendre votre déduction que dans un sens ou dans l'autre, vous devez donc choisir entre prendre la déduction forfaitaire ou détailler vos déductions.

L'option que vous choisissez dépend de votre situation financière unique. La règle générale est que si le total de vos dépenses détaillées est supérieur à la déduction standard (5 800 $ pour célibataire, 11 600 $ pour mariage conjoint), vous devez détailler vos déductions. Si la déduction forfaitaire est supérieure à vos dépenses détaillées, vous devriez prendre la déduction forfaitaire. Duh.

La plupart des jeunes qui commencent dans la vie n’ont pas suffisamment de dépenses déductibles d’impôts pour justifier de détailler leurs déductions. Tenez-vous en à la déduction standard jusqu'à ce que vous ayez une hypothèque et que vous remplissiez des sacs poubelles géants pleins de vêtements et que vous les laissiez à votre porte pour prévenir la cécité. (Assurez-vous d'obtenir un reçu!)

J'espère que ce petit guide sur les impôts sur le revenu vous a été utile pour vous, messieurs novices dans le jeu. Pour ceux d'entre vous qui déclarez vos impôts depuis un certain temps, avez-vous des conseils ou des idées à ajouter? Partagez-les avec nous dans les commentaires.